金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案(àn)件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措施。同(tóng)时(shí)，我会(huì)加(jiā)强与公(gōng)安机(jī)关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格(gé)投资者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本(běn)市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的(de)重要(yào)举措。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促(cù)市(shì)场参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资(zī)本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服(fú)务的证券(quàn)公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构等违规主(zhǔ)体实施(shī)精准打击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处(chù)理；如果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案(àn)件(jiàn)情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构(gòu)责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法违规(guī)行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重(zhòng)损害(hài)投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投资者保(bǎo)护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定了包括(kuò)协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于(yú)个案中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体的意愿和能(néng)力等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布(bù)公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投(tóu)资者(zhě)特别授权(quán)，申请(qǐng)参(cān)加该案(àn)并(bìng)转换特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次(cì)公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其(qí)他中介机构正在(zài)主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资者可以积极参(cān)与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司披(pī)露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何直径26厘米等于多少寸，26厘米等于多少寸英寸(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下(xià)简称当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期(qī)货(huò)违(wéi)法的单位或(huò)者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并经国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件调查(chá)的行(xíng)政执法方式(shì)。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适(shì)用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具(jù)惩(chéng)戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的(de)确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事(shì)人(rén)因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益(yì)或者避免的(de)损(sǔn)失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可(kě)以实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解(jiě)决案件相关的(de)行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会(huì)提(tí)交(jiāo)当事人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决(jué)定(dìng)是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关执业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据其(qí)在相(xiāng)关执业(yè)行(xíng)为中的(de)勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)等(děng)情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本(běn)市场高(gāo)质量发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞(jìng)争，自直径26厘米等于多少寸，26厘米等于多少寸英寸觉(jué)营造和维护风清气正(zhèng)的(de)企业文(wén)化和行(xíng)业文化(huà)，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 直径26厘米等于多少寸，26厘米等于多少寸英寸